沈偉民×××局考核審計領導小組：
按照局考核審計領導小組的安排，財務審計處於20__年12月25日對××分局20__年至20__年財務收支及X同志聘任合同履行情況進行了專門審計與檢查，現將財務審計和聘任合同履行檢查結果報告如下：
一、基本情況
××分局現有幹部職工57人，其中在職（全額）56人，招聘1人。分局長1名，副局長3名。內設五科一室，採取打破檔案工資，核定年薪但必須與任務包乾掛鉤結賬的管理辦法。局對該分局財務實行報賬式的`管理模式，實行財務監管與審計。
這是局財務審計處對X同志任××分局局長兩年以來的第一次經濟責任審計，主要審計和抽查了××分局20__年至20__年資產負債情況，財務收支情況及同期X同志聘任合同履行情況，個人廉潔自律情況。這次審計採取賬面審計與賬外調查結合方式進行。審計得到了X同志和分局其它有關人員配合，X同志對提供會計資料真實完整及個人廉潔自律方面作了承諾。
二、合同檢查、財務審計結果和評價
（一）主要成績
X同志在聘任期內帶領××分局一班人，認真履行工作職責，認真執行主管局各項管理規定，並按照主管局的要求抓管理、求發展、保穩定，並進一步深化分局內人事制度改革，增強了單位活力，使分局的各項工作得到了較好的發展，同時也較好地完成了聘任合同期經濟工作目標任務。
1、資產保值增值。20__年12月末，資產總額萬元，負債總額萬元，淨資產總額萬元，比20__年末的淨資產萬元，增加資產萬元。
2、當期收支平衡，略有節餘。兩年收入總額229.61萬元，支出總額217.51萬元，收支相抵結餘12.10萬元。
3、收入總額逐年有所增長。20__年收入總額為××.×萬元，比20__年的××.××萬元增加×.××萬元，增長23.76。
基本上完成了聘任合同（20__—20__）簽訂的經濟創收計劃指標，超額完成了聘任合同（20__—20__）簽訂的總收入計劃指標××萬元。
4、認真執行效益工資制度並保證了站內員工效益工資的按時足額發放。
20__年分局人平個人所得×萬元，20__年分局人平個人所得×萬元。
5、加強對分局內債務的管理，任期內沒有新增債務，是5個考核分局中唯一沒有負債的單位。
6、三項費用逐年降低且控制較好，20__年差旅費、郵電費、辦公費合計支出12.45萬元，20__年差旅費、郵電費、辦公費合計支出13.35萬元。
（二）××分局X同志個人廉潔自律方面情況
1、個人所得。20__年領取聘任合同年薪1.6萬元，20__年領取聘任合同年薪1.6萬元。
2、通話費據實報銷。沒有報銷手機購置費，也沒有領取通訊補助費。
（三）主要問題和責任追究
1、招待費支出較高。
2、超計劃支出聘任合同簽訂的常年事業經費1.10萬元。
3、20__年外欠款11.25萬元須清收。
以上問題X同志負直接責任。
